G****** A********
InculpatS******* A****
InculpatB*** G*****
InculpatD******* G******* R******** A F********* P****** C******************** J******** A F********* P****** G***
Parte civilăS***** R**** P*** A****** N******** D* A*********** F******
Parte civilăRespinge cererea de judecare a cauzei potrivit procedurii simplificate, conform dispoziţiilor art. 374 alin. 4 raportat la art. 375 C.pr.pen. formulată de inculpatul G****** A********. Respinge cererea de schimbare a încadrării juridice a faptelor de evaziune fiscală prev. de art. art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., art. 9 alin. 1 lit. b din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.pen. şi art. 38 C.pen., pentru care a fost trimis în judecată inculpatul, într-o infracţiune unică de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. b şi c din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., formulată de inculpatul G****** A********. I. În baza art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., condamnă pe inculpatul G****** A********, fără antecedente penale, administrator al S.C. FULSTYLE ECO S.R.L. Târgu Jiu, la: - 2 ani şi 2 luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în modalitatea sustragerii de la plata obliga?iilor fiscale prin eviden?ierea în actele contabile sau în alte documente legale a cheltuielilor care nu au la bază opera?iuni reale ori eviden?ierea altor opera?iuni fictive, în formă continuată (153 acte materiale) şi 3 ani pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. În baza art. 65 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. În baza art. 9 alin. 1 lit. b din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen. condamnă acelaşi inculpat la: - 2 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în modalitatea omisiunii, în tot sau în parte, a evidenţierii, în actele contabile ori în alte documente legale, a opera?iunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate, în formă continuată, (37 acte materiale) şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. În baza art. 65 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. În baza art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., condamnă acelaşi inculpat la: - 2 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în modalitatea sustragerii de la plata obliga?iilor fiscale prin eviden?ierea în actele contabile sau în alte documente legale a cheltuielilor care nu au la bază opera?iuni reale ori eviden?ierea altor opera?iuni fictive, în formă continuată (64 acte materiale) şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. În baza art. 65 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. În baza art. 38-39 alin. 1 lit. b şi art. 45 alin. 2 şi 3 C.pen. contopeşte pedepsele stabilite în pedeapsa cea mai grea, de 2 ani şi 2 luni închisoare, la care se adaugă un spor de 1/3 din totalul celorlalte pedepse stabilite, respectiv 1 an şi 4 luni închisoare, urmând ca inculpatul să execute pedeapsa rezultantă de 3 ani şi 6 luni închisoare, 3 ani pedeapsa complementară prevăzută de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. şi pedeapsa accesorie prevăzută de art. 65 alin. 1 raportat la art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. II. În baza art. 48 alin. 1 C.pen. rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., condamnă pe inculpata S******* A****, cu antecedente penale, fost administrator al S.C. Apromed S.R.L. Iaşi, jud. Ia?i, la: - 2 ani şi 2 luni închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de complicitate la evaziune fiscală în modalitatea sustragerii de la plata obliga?iilor fiscale prin eviden?ierea în actele contabile sau în alte documente legale a cheltuielilor care nu au la bază opera?iuni reale ori eviden?ierea altor opera?iuni fictive, în formă continuată (73 acte materiale) şi 3 ani pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. În baza art. 65 alin. 1 C.pen. aplică inculpatei pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. Constată concurentă infracţiunea dedusă judecăţii cu următoarele infracţiuni: 1. infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată prev. de art. 26 C.pen. din 1969 rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241 din 2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 C.pen (596 acte materiale), pentru care inculpata a fost condamnată la 3 ani închisoare ?i pedeapsa complementară prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b ?i c C.pen. din 1969, pe o durată de 2 ani, precum şi pedeapsa accesorie constând în interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b ?i c C.pen. din 1969 prin sentinţa penală nr. 165 din 18.07.2019 pronunţată de Tribunalul Gorj în dosarul nr. 3123/95/2016*, rămasă definitivă prin decizia penală nr. 1445/19.11.2020 a Curţii de Apel Craiova; 2. infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată prev. de art. 26 C.pen. din 1969 rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241 din 2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 C.pen (48 acte materiale), pentru care inculpata a fost condamnată la 1 an şi 6 luni închisoare ?i pedeapsa complementară prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b ?i c C.pen. din 1969, pe o durată de 2 ani, precum şi pedeapsa accesorie constând în interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b ?i c C.pen. din 1969 prin sentinţa penală nr. 150 din 26.06.2019 pronunţată de Tribunalul Gorj în dosarul nr. 3057/95/2018, rămasă definitivă prin decizia penală nr. 546/18.06.2020 a Curţii de Apel Craiova; 3. infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată (37 acte materiale în perioada 01 februarie 2010-31 decembrie 2013), prev. de art. 26 C.pen. din 1969 raportat la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.pen. din 1969 şi art. 5 C.pen., pentru care inculpata a fost condamnată la 2 ani şi 4 luni închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, lit. b şi c C.pen. din 1969, prin sentinţa penală nr. 130 din 10.07.2018 pronunţată de Tribunalul Gorj în dosarul nr. 1167/95/2017, rămasă definitivă prin decizia penală nr. 742 din 14.05.2019 pronunţată de Curtea de Apel Craiova; 4. infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală, în formă continuată, prev. de art. art. 26 C.pen. din 1968 rap. la art. 9 alin 1 lit. c din Legea nr. 241 din 2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 C.pen (80 acte materiale), pentru carea inculpata a fost condamnată la pedeapsa de 2 ani închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. a, teza a II-a, lit. b C.pen. din 1969, prin sentinţa penală nr. 116/25.06.2018 pronunţată de Tribunalul Gorj în dosarul nr. 1742/95/2017, rămasă definitivă prin decizia penală nr. 201/15.02.2019 pronunţată de Curtea de Apel Craiova; 5. infracţiunea de complicitate la evaziune fiscală în formă continuată prev. de art. 26 C.pen. din 1968 rap. la art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241 din 2005 cu aplicarea art. 41 alin. 2 C.pen. din 1969, cu aplicarea art. 5 C.pen (18 acte materiale ), pentru care inculpata a fost condamnată la pedeapsa de 1 an şi 6 luni închisoare şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 64 alin. 1 lit. a, teza a II-a, lit. b C.pen. din 1969, prin sentinţa penală nr. 56/16.04.2018 pronunţată de Tribunalul Gorj în dosarul nr. 3808/95/2017, rămasă definitivă prin decizia penală nr. 1466/31.10.2018 pronunţată de Curtea de Apel Craiova. În baza art. 865 C.pen. din 1969 anulează suspendarea executării sub supraveghere privind pedeapsa rezultantă de 3 ani închisoare ?i pedeapsa complementară prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b ?i c C.pen. din 1969, pe o durată de 2 ani, precum şi pedeapsa accesorie constând în interzicerea exercitării drepturilor prev. de art. 64 alin. 1 lit. a teza a II-a, b ?i c C.pen. din 1969 aplicată prin sentinţa penală nr. 165 din 18.07.2019 pronunţată de Tribunalul Gorj în dosarul nr. 3123/95/2016*, rămasă definitivă prin decizia penală nr. 1445/19.11.2020 a Curţii de Apel Craiova (pedepsele de la pct. 1-4). În baza art. 85 C.pen. din 1969 anulează suspendarea condiţionată a pedepsei rezultante de 2 ani şi 4 luni închisoare aplicată prin sentinţa penală nr. 150 din 26.06.2019 pronunţată de Tribunalul Gorj în dosarul nr. 3057/95/2018, rămasă definitivă prin decizia penală nr. 546 din 18.06.2020 pronunţată de Curtea de Apel Craiova (pedepsele de la pct. 2-4, 5). Descontopeşte pedepsele rezultante menţionate mai sus în pedepsele componente pa care la repune în individualitatea lor. În baza art. 38-39 alin. 1 lit. b 40 C.pen. şi art. 45 alin. 2 şi 3 C.pen. raportat la art. 10 din Legea nr. 187/2012 contopeşte pedepsele descontopite şi cea stabilită în prezenta cauză în pedeapsa cea mai grea, de 3 ani închisoare, la care se adaugă un spor de 1/3 din totalul celorlalte pedepse, respectiv 3 ani şi 2 luni închisoare, urmând ca inculpata să execute pedeapsa rezultantă de 6 ani şi 2 luni închisoare, 3 ani pedeapsa complementară prevăzută de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. şi pedeapsa accesorie prevăzută de art. 65 alin. 1 raportat la art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. Deduce din pedeapsa rezultantă durata reţinerii de la 21-22.01.2016. III. În baza art. 9 alin. 1 lit. c din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 35 alin. 1 C.pen., condamnă pe inculpatul B*** G*****, fără antecedente penale, administrator al S.C. Borchen Prod S.R.L. Bumbeşti-Jiu, la: - 2 ani închisoare pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală în modalitatea sustragerii de la plata obliga?iilor fiscale prin eviden?ierea în actele contabile sau în alte documente legale a cheltuielilor care nu au la bază opera?iuni reale ori eviden?ierea altor opera?iuni fictive, în formă continuată (64 acte materiale) şi 2 ani pedeapsa complementară a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. În baza art. 65 alin. 1 C.pen. aplică inculpatului pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării drepturilor prevăzute de art. 66 alin. 1 lit. a, b şi g C.pen. În baza art. 91 C.pen. suspendă executarea pedepsei sub supraveghere şi stabileşte termen de supraveghere de 4 ani, conform dispoziţiilor art. 92 C.pen. În baza art. 93 alin. 1 C.pen. obligă inculpatul ca pe durata termenului de supraveghere să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Gorj, la datele fixate de acesta; b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile; d) să comunice schimbarea locului de muncă; e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. În baza art. 93 alin. 2 lit. d C.pen. impune condamnatului să execute următoarea obligaţie: să nu părăsească teritoriul României, fără acordul instanţei. În baza art. 93 alin. 3 C.pen., pe parcursul termenului de supraveghere, inculpatul va presta o muncă neremunerată în folosul comunităţii în cadrul Şcolii Gimnaziale nr. 1 Bumbeşti Jiu sau Colegiului Mihai Viteazul, cu sediul în Bumbeşti Jiu, judeţul Gorj, pe o perioadă de 60 de zile lucrătoare. În baza art. 91 alin. 4 C.pen. atrage atenţia inculpatului asupra dispoziţiilor art. 96 C.pen. Admite în parte acţiunea civilă promovată în prezenta cauză. În baza art. 397 C.pr.pen. raportat la art. 1357 şi 1443 C.civ. obligă inculpatul G****** A********, în solidar cu partea responsabilă civilmente S.C. FULSTYLE ECO S.R.L., la plata sumelor de 19.789 lei şi 4.062 lei şi la plata sumei de 81.028 lei, în solidar cu aceeaşi parte responsabilă civilmente şi cu inculpata S******* A****, cu accesoriile aferente calculate potrivit Codului de procedură fiscală, până la data achitării integrale a debitului către partea civilă Statul Român reprezentat de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală Bucureşti - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Craiova - Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Gorj - cu titlu de despăgubiri civile. Obligă inculpaţii G****** A******** şi B*** G***** părţile responsabile civilmente S.C. FULSTYLE ECO S.R.L. şi S.C. BORCHEN PROD S.R.L. Bumbeşti-Jiu, în solidar, la plata sumei de 101.147 lei, cu accesoriile aferente calculate potrivit Codului de procedură fiscală, până la data achitării integrale a debitului către partea civilă Statul Român reprezentat de Agenţia Naţională de Administrare Fiscală Bucureşti - Direcţia Generală Regională a Finanţelor Publice Craiova - Administraţia Judeţeană a Finanţelor Publice Gorj - cu titlu de despăgubiri civile. Menţine măsura sechestrului asigurator instituită prin ordonanţa nr. 89/P/2015 din data de 24.05.2017 a Parchetului de pe lângă Tribunalul Gorj, până la concurenţa sumei de 101.147 lei, pe bunurile mobile ?i imobile aflate în proprietatea inculpatului B*** G*****, după cum urmează: ------ Dispune instituirea măsurii asigurătorii asupra bunurilor inculpatului G****** A******** până la concurenţa sumei de 206.026 lei (100.817 lei, 4.062 lei şi 101.147 lei). Dispune instituirea măsurii asigurătorii asupra bunurilor inculpatei S******* A**** până la concurenţa sumei de 81.028 lei. În baza art. 25 C.pr.pen. dispune desfiinţarea celor 217 facturi fiscale şi chitanţele aferente fictive, aflate la filele 1-386, vol. VII d.u.p., astfel: În baza art. 12 şi 13 din Legea nr. 241/2005, la data rămânerii definitive a prezentei hotărâri, o copie a dispozitivului va fi înaintată la Oficiul Naţional al Registrului Comerţului. În baza art. 274 C.pr.pen. obligă fiecare inculpat la 1.500 lei cheltuieli judiciare statului, din care câte 235,85 lei cheltuieli judiciare în faza de urmărire penală. Onorariul cuvenit apărătorului din oficiu pentru inculpata S******* A****, avocat Cornescu Diana Cristina, în cuantum de 1.663 lei rămâne în sarcina statului şi va fi avansat din fondurile Ministerului Justiţiei către Baroul Gorj. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţa publică din 19.01.2021.
Hotarare 7/2021 din 19.01.2021Stabileşte termen pentru pronunţare la 19.01.2021. Pronunţată în şedinţa publică din 12.01.2021.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 12.01.2021pentru administrarea probatoriului
Incheiere de sedinta din 15.12.2020pentru administrarea probatoriului
Incheiere de sedinta din 17.11.2020pentru administrarea probelor propuse
Incheiere de sedinta din 03.11.2020pentru administrarea probatoriului
Incheiere de sedinta din 22.09.2020la cererea inculpatului G****** A********, pentru pregătirea apărării
Incheiere de sedinta din 08.09.2020