B****** M****
Inculpat InculpatS***** R***** R********** D* M********* F********* P******* P*** A**** D**** C****** - A*** O**
Parte civilă Parte civilăS* P****** C******* S** S******
Parte responsabilă civilmente1. În baza art. 396 alin.6 C.p.p. rap la art. 16 alin.1 lit. h C.p.p. ?i art. 101 din Legea 55/2021 prin care a fost modificată ?i completată Legea 241/2005 încetează procesul penal împotriva inculpatei B****** M****, pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 8 alin. 1 din Legea nr. 241/2005, cu modificările intervenite în forma în vigoare la data de 01.04.2021, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p. ( 2 acte materiale), art. 5 Cp, întrucât în cauză există o cauză de nepedepsire constând în achitarea integrală a prejudiciului, cauzat prin aceasta infractiune. 2. În baza art. 396 alin.6 C.p.p. rap la art. 16 alin.1 lit. h C.p.p. ?i art. 101 din Legea 55/2021 prin care a fost modificată ?i completată Legea 241/2005 încetează procesul penal împotriva inculpatei B****** M****, , - pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art. 9 alin. 1 lit. b din Legea 241/2005, cu modificările intervenite în forma în vigoare la data de 01.04.2021, cu aplicarea art. 35 alin. 1 C.p. ( 29 acte materiale), cu aplicare art.5 C.p. întrucât în cauză există o cauză de nepedepsire constând în achitarea integrală a prejudiciului, cauzat prin aceasta infractiune. În baza art. 580 C.p.p. anuleaza facturile fiscale evidentiate in raportul de constatare tehnico-stiintifica al specialistilor antifraudă intrucât reprezintă actele fiscale prin care inculpata nu a operat înregistrari ale veniturilor, în evidenţa contabilă a societatii comerciale S* P****** C******* S** S******: Nr. crt. Beneficiar Nr. factură livrare Data factură livrare Valoare factură fără TVA TVA TOTAL VALOARE Venituri neînregistrate şi nedeclarate Cota impozit venit micro Impozit pe veniturile microîntreprinderilor sustras de la plată TVA sustrasă de la plată lei lei lei lei % lei lei 1 SC. PANADRIA S.R.L 20 24.08.2015 620.00 56.00 676.00 620.00 2 Şcoala Gimnazială nr. 3 Slatina 35 23.11.2015 249.55 22.45 272.00 249.55 3 Şcoala Gimnazială nr.3 Slatina 36 27.11.2015 330.26 29.74 360.00 330.26 4 Şcoala Generală Poboran Slatina 47 01.02.2016 1,556.00 140.00 1,696.00 1,556.00 5 Şcoala Gimnazială nr.3 Slatina 48 05.02.2016 374.00 34.00 408.00 374.00 6 S.C. Haineken România SA 49 15.01.2016 1,000.00 200.00 1,200.00 1,000.00 7 Şcoala Generală Poboran Slatina 55 01.03.2016 1,402.00 126.00 1,528.00 1,402.00 8 Clubul Sportiv Şcolar Slatina 50 17.10.2016 176.00 16.00 192.00 176.00 9 Centrul de Resurse Aeqvitas Ghimpeteni 62 11.04.2017 294.00 56.00 350.00 294.00 10 Centrul de Resurse Aeqvitas Ghimpeteni 156 08.04.2017 741.00 67.00 808.00 741.00 11 Anca Mihaela Bălcescu 180 19.04.2017 431.00 39.00 470.00 431.00 12 Anca Mihaela Bălcescu 181 08.05.2017 295.00 25.00 320.00 295.00 13 Anca Mihaela Bălcescu 182 10.05.2017 376.00 34.00 410.00 376.00 14 Anca Mihaela 183 23.06.2017 413.00 37.00 450.00 413.00 15 Şcoala Gimnazială Piatra-Olt 172 03.07.2017 1,927.00 173.00 2,100.00 1,927.00 16 Şcoala Gimnazială Piatra-Olt 173 03.07.2017 412.00 38.00 450.00 412.00 17 Şcoala Gimnazială Piatra-Olt 174 13.07.2017 643.00 57.00 700.00 643.00 18 Şcoala Gimnazială Piatra Olt 176 28 07 2017 2,183.00 197.00 2,380.00 2,183.00 19 Anca Mihaela Bălcescu 178 10 07 2017 1.027.00 93.00 1.120.00 1.027.00 20 Bălcescu Anca Mihaela 179 10 08.2017 516.00 44.00 560.00 516.00 21 Centrul de Resurse Aeqvitas Ghimpe?eni 185 14.09.2017 321.00 29.00 350.00 321.00 22 Centrul de Resurse Aeqvitas Ghimpe?eni 191 30.10.2017 4,587.00 413.00 5,000.00 4,587.00 23 Centrul de Resurse Aeqvitas Ghimpe?eni 192 31.10.2017 2,477.00 223.00 2,700.00 2,477.00 24 Clubul Sportiv Şcolar Slatina 194 04.11.2017 229.00 21.00 250.00 229.00 25 CNNT Craiova 195 05.11.2017 656.00 59.00 715.00 656.00 26 Asociaţia Carfin-Mivio Slatina 196 31.10.2017 5,138.00 462.00 5,600.00 5,138.00 27 Asociaţia Albinuţele Slatina 197 31.10.2017 2,936.00 264.00 3,200.00 2,936.00 28 Asociaţia Profyty 198 31.10.2017 587.00 53.00 640.00 587.00 29 Centrul de Resurse Aeqvitas Ghimpe?eni 200 17.11.2017 3,394.00 306.00 3,700.00 3,394.00 În baza art. 580 C.p.p. anulează Factura de achiziţie nr. 114133109/12.12.2014, emisă de SC EL PREDA SRL, în cuantum de 648,99 lei, respectiv Factura de achiziţie nr. 114133109/12.12.2014, emisa de SC BILANCIA EXIM SRL, in cuantum de 13094,46 lei, intrucat inculpata a dedus, de două ori, taxa pe valoare adăugată, prima dată legal, ulterior nelegal, prin înregistrarea aceleiaşi facturi. Retine că prejudiciul infrac?ional este în cuantum de 17 434 lei si a fost achitat in perioada 22 septembrie 2020- 20 august 2021, Retine că majorarea - cota de 20% din prejudiciul de 17434 lei - este in cuantum de 3487 lei si a fost achitată la data de 05 oct 2020. Retine ca dobânzile ?i penalită?ile pentru prejudiciul de 17434 lei sunt in cuantum de 10874 lei si au fost achitate, finalmaente, la data de 06 iunie 2022 . In baza art. 404 alin. 4 C.p.p. constată ca nu este instituita măsura asigurătorie asupra bunurilor inculpatei sau partii responsabile civilmente S* P****** C******* S** S****** si nu instituie masură asiguratorie, prejudiciul infractional retinut fiind acoperit. Respinge actiunea civilă formulată de partea civilă Statul Român, prin Ministerul Finanţelor Publice, prin ANAF, prin DGRFP Craiova - AJFP Olt, pentru prejudiciul solicitat, cel de 30441 lei, ca neîntemeiată, intrucât prejudiciul infrac?ional re?inut in prezenta cauza este achitat in integralitate. În temeiul art. 275 alin. 6 C.p.p., suma de 400 lei reprezentând onorariul pentru avocatul desemnat din oficiu ŞTEFAN MIRELA DUMITRA, conform delegaţiei nr. 1393/2021, rămâne în sarcina statului, urmând a se avansa din fondurile Ministerului Justiţiei către Baroul Olt. În baza art. 275 alin. 2 lit a C.p.p. obligă inculpata la plata sumei de 2000 lei reprezentând cheltuieli judiciare (1250 lei din cursul urmăririi penale ?i 7500 lei din cursul judecă?ii). Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicare potrivit art. 410 din Codul de procedură penală. Pronunţată în şedinţă publică, azi,10 august 2022.
Hotarare 119/2022 din 10.08.2022În baza art. 391 alin.3 C.p.p., stabileste termen pentru deliberare si pronunţare la data de 10.08.2022. Pronunţată în şedinţa publică de la 26.07.2022.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 26.07.2022În baza art. 391 alin. 3 C.p.p., stabileste termen pentru deliberare si pronunţare la data de 26 iulie 2022. Pronunţată în şedinţa publică de la 26.06.2022.
Incheiere amanare ulterioara a pronuntarii din 27.06.2022in baza art. 391 alin.1 si 3 C.p.p. stabileste termen pentru deliberare si pronutare la data de 27 iunie 2022
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 08.06.2022În temeiul art. 351 alin. 1 C.p.p., rap. la art. 354 alin. 2 C.p.p., pentru a asigura respectarea principiului continuităţii completului de judecată, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 08.06.2022, ora 9:30.
Incheiere de sedinta din 27.04.2022Încuviin?ează cererea de amânare formulată de apărătorul inculpatei, pentru a face dovada achitării penalită?ilor şi acordă termen de judecată la data de 27.04.2022, ora 09:30
Incheiere de sedinta din 16.03.2022Amână judecarea cauzei la data de 16.03.2022, ora 09.30, pentru a se reveni cu adresă către expert.
Incheiere de sedinta din 16.02.2022În temeiul art. 351 alin. 1 C.p.p., rap. la art. 354 alin. 2 C.p.p., pentru a asigura respectarea principiului continuităţii completului de judecată, amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 16.02.2022, ora 9:30.
Incheiere de sedinta din 19.01.2022Amână judecarea cauzei la data de 19.01.2021, ora 09:30 sala 1, pentru a se efectua raportul de expertiză fiscală.
Incheiere de sedinta din 17.11.2021Amână judecarea cauzei şi acordă termen de judecată la data de 17.11.2021, ora 09.30 pentru a da posibilitatea inculpatei să se prezinte personal.
Incheiere de sedinta din 06.10.2021Încuviin?ează cererea de amânare a cauzei formulată de către apărătorul ales al inculpatei, pentru imposibilitatea de prezentare a inculpatei la acest termen de judecată şi acordă termen la data de 06.10.2021, ora 09:30.
Incheiere de sedinta din 01.09.2021Încuviin?ează cererea de amânare a cauzei formulată de inculpată pentru angajare apărător şi acordă termen de judecată la data de 01.09.2021, ora 09:30
Incheiere de sedinta din 30.06.2021