G**** A********
InculpatD*** G***** P*** A*** C********
Parte civilăAdmite cererea de schimbare a încadrării juridice a faptei de evaziune fiscală reţinută în sarcina inculpatului G**** A******** şi schimbă încadrarea juridică din infracţiunea prev. de art. 9 alin 1, lit. b din Legea 241/2005 în infracţiunea prev. de art.9 alin 1, lit. b şi alin. 2 din Legea 241/2005. În baza art. 9 alin 1, lit. b şi alin. 2 din Legea 241/2005, cu aplicare art. 5 Cod penal, condamnă pe inculpatul: G**** A******** la pedeapsa de 4 (patru) ani închisoare şi pedeapsa complementară a interzicerii drepturilor prevăzute de art.64 lit. a teza a II -a (dreptul de a fi ales în autorităţile publice sau în funcţii publice), b (dreptul de a ocupa o funcţie implicând exerciţiul autorităţii de stat) şi c (dreptul de a fi administrator) Cod penal pe o durată de 4 ani, pentru infracţiunea de evaziune fiscală. În temeiul art.71 Cod penal interzice inculpatului exerciţiul drepturilor prev. de art.64 lit. a teza a II -a, b şi c Cod penal. Constată incidenţa cazurilor de nedemnitate prevăzute de art.12 din Legea nr.241/2005 cu privire la inculpatul G**** A********. În baza art. 25 Cod procedură penală şi art. 397 Cod procedură penală raportat la art. 1349, art. 1357 şi urm. Cod civil admite acţiunea civilă a părţii civile Statul Român prin ANAF –DGFP Constanţa formulată împotriva inculpatului G**** A********. Obligă pe inculpatul G**** A******** să plătească părţii civile Statul Român prin ANAF suma de 998.065,21 lei reprezentând despăgubiri civile, precum şi dobânzile şi penalităţile de întârziere calculate la această sumă potrivit Codului de procedură fiscală. În baza art. 11 din Legea nr. 241/2005 raportat la art. 397 alin.2 si art. 249 si urm. Cod procedură penală dispune luarea măsurii sechestrului asigurator asupra bunurilor mobile şi imobile ale inculpatul G**** A******** până la concurenţa prejudiciului reţinut. În baza art. 273 Cod procedură penală obligă pe inculpatul G**** A******** la plata sumei de 760 lei către Hogea Anda – expert contabil, reprezentând majorarea onorariului de expertiză. În baza art. 274 alin. 1 Cod procedură penală obligă pe inculpatul inculpatul G**** A******** la plata sumei de 4.000 lei reprezentând cheltuieli judiciare către stat. Cu apel în 10 zile de la comunicare. Pronunţată în şedinţă publică, azi 22.12.2016.
Hotarare 542/2016 din 22.12.2016AMÂNĂ PRONUNŢAREA LA 14.12.2016
AMÂNĂ PRONUNŢAREA
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 23.11.2016TERMEN LA 21 SEPTEMBRIE 2016 PT.LIPSĂ RAPORT EXPERTIZĂ CONTABILĂ
Incheiere de sedinta din 01.06.2016TERMEN LA 01.06.2016 PT.LIPSĂ RAPORT EXPERTIZĂ, LIPSĂ MARTORI
Incheiere de sedinta din 20.04.2016TERMEN LA 20.04.2016 PT.LIPSĂ RAPORT EXPERTIZĂ
Incheiere de sedinta din 30.03.2016Amână cauza la 30.03.2016 pt.lipsă raport expertiză şi lipsă martori
Incheiere de sedinta din 09.03.2016În baza art. 97 şi urm şi art. 172 şi urm Cod procedură penală: Dispune efectuarea unei expertize contabile-fiscale, având următoarele obiective: 1. să se stabilească persoanele care au ocupat funcţia de administrator în cadrul societăţii SC DICRIS SILVOP SRL şi perioadele de timp pe parcursul cărora au ocupat această funcţie; 2. să se stabilească care au fost operaţiunile comerciale desfăşurate între SC DICRIS SILVOP SRL şi SC CARGO HOLDING SRL; 3. să se stabilească natura operaţiunilor comerciale desfăşurate între SC DICRIS SILVOP SRL şi SC CARGO HOLDING SRL, respectiv achiziţia/vânzarea de mărfuri; 4. să se stabilească pe baza înscrisurilor existente dacă mărfurile care au făcut obiectul relaţiilor comerciale dintre părţi, au fost predate de vânzător şi primite de cumpărător; 5. să se menţioneze dacă documentele care au stat la baza operaţiunilor desfăşurate, conţin şi furnizează toate informaţiile prevăzute de lege şi dacă au calitatea de document justificativ pentru înregistrarea în contabilitate a operaţiunilor economice; 6. să se stabilească dacă SC DICRIS SILVOP SRL a evidenţiat în acte contabile sau în alte documente legale operaţiunile comerciale referitoare la achiziţia/vânzarea de mărfuri de la SC CARGO HOLDING SRL; 6. să se stabilească dacă au fost virate sume de bani în contul SC DICRIS SILVOP SRL aferente mărfii livrate; 6. să se stabilească cuantumul obligaţiilor fiscale ale SC DICRIS SILVOP SRL către bugetul de stat; 7. să se stabilească dacă s-a cauzat un prejudiciu bugetului de stat constând în impozite/taxe datorate şi necalculate; în caz afirmativ, sa se arate ce operaţiuni au stat la baza producerii prejudiciului şi să se procedeze la calculul/estimarea acestui prejudiciul şi indicarea persoanelor responsabile pentru organizarea şi conducerea contabilităţii în perioadele producerii prejudiciului. 8. să se prezinte concluziilor expertului referitoare la legalitatea modului de calcul a obligaţiilor bugetare conform obiectivelor de mai sus. Desemnează ca expert contabil judiciar-expert fiscal pe doamna expert Hogea Anda. Stabileşte onorariul provizoriu expert în sumă de 1500 lei, care urmează să fie achitat de inculpat. Dispune emiterea adresei pentru înştiinţarea expertului contabil-fiscal despre numire şi despre obiectivele expertizei . Pronunţată în şedinţă publică azi 01.03.2016.
Incheiere de sedinta din 01.03.2016TERMEN LA 17.02.2016 PT.PREGĂTIRE APĂRARE
Incheiere de sedinta din 27.01.2016Termen la 27.01.2016 pt.lipsă inculpat.
Incheiere de sedinta din 16.12.2015TERMEN LA 16.12.20156 PT.ANGAJARE APĂRĂTOR
Incheiere de sedinta din 25.11.2015TERMEN LA 25.11.2015 PT.LIPSĂ PROCEDURĂ
Incheiere de sedinta din 04.11.2015În baza art. 346 alin. 2 Cod procedură penală constată legalitatea sesizării instanţei cu rechizitoriul nr. 168/P/2013 al Parchetului de pe lângă Tribunalul Constanţa privind pe inculpatul G**** A********, trimis în judecată pentru săvârşirea infracţiunii de evaziune fiscală prev. de art.9 alin.1 lit. b din Legea nr. 241/2005 cu aplic. art. 5 C.pen; a administrării probelor şi a efectuării actelor de urmărire penală. Dispune începerea judecăţii cauzei privind pe inculpatul G**** A******** şi trimiterea dosarului completului F9. Definitivă. Pronunţată în camera de consiliu, azi, 14.10.2015.
Hotarare intermediara 279/2015 din 14.10.2015