C********* A*****
InculpatA************ G******* R******** A F********* P****** I***************** J******** A F********* P****** I***
Parte civilăIn baza dispozitiilor art. 396 alin. (2) din Codul de procedura penala, condamna pe inculpatul C********* A*****, pentru savarsirea infractiunii de „evaziune fiscala”, in forma continuata, prev. si ped. de art. 9 alin.(1) lit.b) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu modificarile si completarile ulterioare, cu aplicarea art. 35 alin.(1) din Codul penal, la pedeapsa principala de 2 (doi) ani inchisoare si pedeapsa complementara a interzicerii exercitarii unor drepturi - conform art. 9 alin.(1) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu modificarile si completarile ulterioare, rap. la art. 67 alin.(2) din Codul penal, coroborat cu art. 66 alin.(1) lit.a), lit.b) si lit.g) si alin.(3) din Codul penal - , constand in interzicerea exercitarii drepturilor prevazute de art. 66 alin.(1) lit.a), lit.b) si lit.g) din Codul penal [respectiv, dreptul de a fi ales in autoritatile publice sau in orice alte functii publice - prevazut de art. 66 alin.(1) lit.a) din Codul penal - , dreptul de a ocupa o functie care implica exercitiul autoritatii de stat - prevazut de art. 66 alin.(1) lit.b) din Codul penal - , respectiv dreptul de a desfasura activitatea de comerciant: intreprinzator - titular al unei intreprinderi individuale - prevazut de art. 66 alin.(1) lit.g) din Codul penal], pe o durata de 1 (unu) an. În baza dispoziţiilor art. 65 alin.(1) din Codul penal, interzice inculpatului exercitarea drepturilor prevazute de art. 66 alin.(1) lit.a), lit.b) si lit.g) din Codul penal - dreptul de a fi ales in autoritatile publice sau in orice alte functii publice, dreptul de a ocupa o functie care implica exercitiul autoritatii de stat, respectiv dreptul de a desfasura activitatea de comerciant: intreprinzator- titular al unei intreprinderi individuale - , ca pedeapsă accesorie. În temeiul dispoziţiilor art. 91 alin. (1) lit. a)-d) din Codul penal, dispune suspendarea sub supraveghere a executării pedepsei de 2 (doi) ani inchisoare aplicata inculpatului C********* A***** prin prezenta sentinta penala. In temeiul dispoziţiilor art. 92 alin. (1) din Codul penal, stabileşte inculpatului C********* A***** termenul de supraveghere de 2 (doi) ani, calculat conform dispoziţiilor art. 92 alin. (2) din Codul penal, respectiv de la data ramanerii definitive a prezentei sentinte penale. În temeiul dispoziţiilor art. 92 alin. (3) din Codul penal, rap. la art. 93 alin. (1) lit. a)-e) din Codul penal, pe durata termenului de supraveghere, inculpatul CIUBOTARIU ADRIAN trebuie să respecte următoarele măsuri de supraveghere: a) să se prezinte la Serviciul de Probaţiune Iasi, la datele fixate de acesta; b) să primească vizitele consilierului de probaţiune desemnat cu supravegherea sa; c) să anunţe, în prealabil, schimbarea locuinţei şi orice deplasare care depăşeşte 5 zile; d) să comunice schimbarea locului de muncă; e) să comunice informaţii şi documente de natură a permite controlul mijloacelor sale de existenţă. În temeiul dispoziţiilor art. 92 alin. (3) din Codul penal, rap. la art. 93 alin. (2) lit.b) din Codul penal, impune inculpatului C********* A***** ca, pe durata termenului de supraveghere, să execute următoarea obligatie: sa frecventeze un program de reintegrare sociala derulat de catre Serviciul de Probatiune Iasi sau organizat in colaborare cu institutii din comunitate. În temeiul dispoziţiilor art. 93 alin. (3) din Codul penal, pe parcursul termenului de supraveghere, obligă pe inculpatul C********* A***** să presteze o muncă neremunerată în folosul comunităţii pe o perioadă de 60 de zile la una dintre instituţiile publice de pe raza municipiului Iasi, judetul Iasi, respectiv: 1. la Centrul de Urgenta pentru Recuperarea si Integrarea Sociala „C.A. Rosetti” - bld. C.A. Rosetti, nr. 10 - Iasi, din cadrul Directiei de Asistenta Comunitara Iasi sau 2. la Caminul de Batrani „Sf. Imparati Constantin si Elena” - str. Mihail Cornea, nr. 40-46 - Iasi, din cadrul Directiei de Asistenta Comunitara Iasi, potrivit programului ce va fi stabilit cu acordul consilierului de probaţiune, conform art. 51 din Legea nr. 253/2013 privind executarea pedepselor, a masurilor educative si a altor masuri neprivative de libertate dispuse de organele judiciare in cursul procesului penal, cu modificarile si completarile ulterioare, în condiţiile art. 57 cu referire la art. 52 din Legea nr. 253/2013 privind executarea pedepselor, a masurilor educative si a altor masuri neprivative de libertate dispuse de organele judiciare in cursul procesului penal, cu modificarile si completarile ulterioare. În temeiul dispoziţiilor art. 91 alin.(4) din Codul penal, atrage atenţia inculpatului C********* A***** asupra dispoziţiilor art. 96 alin. (1) din Codul penal, privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere si dispunerea executarii pedepsei, în caz de nerespectare, cu rea-credinţă, a măsurilor de supraveghere ori de neexecutare a obligaţiilor ce ii revin (privitor la obligatia impusa inculpatului prin prezenta sentinta penala) pe durata termenului de supraveghere. În temeiul dispoziţiilor art. 91 alin.(4) din Codul penal, atrage atenţia inculpatului C********* A***** asupra dispoziţiilor art. 96 alin. (4)-(6) din Codul penal, privind revocarea suspendării executării pedepsei sub supraveghere si dispunerea executarii pedepsei, în cazul comiterii de noi infractiuni pe durata termenului de supraveghere. Pedeapsa complementară a interzicerii exercitării unor drepturi, constand in interzicerea exercitarii drepturilor prev. de art. 66 alin. (1) lit.a), lit. b) si lit.g) din Codul penal, pe o perioadă de 1 (unu) an, aplicata inculpatului prin prezenta sentinta penala, se executa conform dispozitiilor art. 68 alin.(1) lit.b) din Codul penal. Pedeapsa accesorie a interzicerii exercitării unor drepturi, constand in interzicerea exercitarii drepturilor prev. de art. 66 alin. (1) lit.a), lit.b) si lit.g) din Codul penal, aplicata inculpatului prin prezenta sentinta penala, se executa conform dispozitiilor art. 65 alin. (3) rap. la art. 54 din Codul penal. Admite in parte actiunea civila pornita si exercitata in cadrul procesului penal de catre partea civila Agentia Nationala de Administrare Fiscala, cu sediul in Bucuresti, str. Apolodor nr. 17, Sector 5 Bucuresti, prin Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi - Administratia Judeteana a Finantelor Publice Iasi, cu sediul in Iasi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judetul Iasi, prin reprezentantii sai legali, sens in care: In baza dispozitiilor art. 397 alin. (1) din Codul de procedura penala, rap. la art. 19-20 si art. 25 alin. (1) din Codul de procedura penala, rap. si la Decizia nr. 17/2015 (M.Of. nr. 875 din 23 noiembrie 2015) a Inaltei Curti de Casatie si Justitie - Completul competent sa judece recursul in interesul legii, obliga pe inculpatul C********* A***** sa plateasca partii civile Agentia Nationala de Administrare Fiscala,prin Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi - Administratia Judeteana a Finantelor Publice Iasi, cu titlu de despagubiri civile (reprezentand prejudiciul cauzat partii civile prin infractiunea savarsita de catre inculpat), suma de 9.713,00 lei - obligatie fiscala principala datorata de inculpat (reprezentand defalcat: suma de 7.984,00 lei - taxa pe valoare adaugata, respectiv suma de 1.729,00 lei - impozit pe venit) - , la care se adauga obligatiile fiscale accesorii datorate de inculpat, calculate in conditiile Codului de procedura fiscala, pana la achitarea integrala a prejudiciului (pana la data platii efective a debitului). Respinge restul pretentiilor civile solicitate in contra inculpatului de catre partea civila Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi - Administratia Judeteana a Finantelor Publice Iasi, cu sediul in Iasi, str. Anastasie Panu, nr. 26, judetul Iasi, prin reprezentantii sai legali, ca fiind neintemeiate. Atrage atentia inculpatului C********* A***** asupra dispozitiilor art. 91 alin.(2) din Codul penal, privitoare la revocarea suspendarii executarii pedepsei sub supraveghere si dispunerea executarii pedepsei, daca pana la expirarea termenului de supraveghere nu indeplineste integral obligatiile civile stabilite prin prezenta hotarare, afara de cazul in care dovedeste ca nu a avut nicio posibilitate sa le indeplineasca. Mentine masura asiguratorie a sechestrului (instituit prin ordonanta procurorului din data de 29.09.2017) asupra bunurilor imobile apartinand in cota abstracta de 1 inculpatului (cu regim de bun comun) - dobandite impreuna cu numita Ciubotariu Geta Daniela prin contractul de vanzare-cumparare si superficie nr. 387/05.07.2012 emis de BNP Petcu Georgeta - doar pana la concurenta sumei de 9.713,00 lei, la care se adauga obligatiile fiscale accesorii datorate de inculpat, calculate in conditiile Codului de procedura fiscala, pana la achitarea integrala a prejudiciului (pana la data platii efective a debitului). Copie de pe dispozitivul prezentei sentinte penale se va comunica la Biroul de Cadastru si Publicitate Imobiliara Hirlau, judetul Iasi, pentru luarea masurilor corespunzatoare. Conform dispozitiilor art. 13 din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu modificarile si completarile ulterioare, dispune comunicarea, la data ramanerii definitive a prezentei sentinte penale, la Oficiul National al Registrului Comertului a unei copii de pe dispozitivul prezentei hotarari, in vederea efectuarii mentiunilor corespunzatoare, conform art. 13 alin. (2) din Legea nr. 241/2005 pentru prevenirea si combaterea evaziunii fiscale, cu modificarile si completarile ulterioare. Constata achitata de catre inculpat (conform chitantei Nr. 1850705989/1 din data de 26.10.2018) suma de 1.000 lei, reprezentand onorariul provizoriu stabilit de catre instanta pentru efectuarea expertizei contabile dispuse in cauza, suma achitata de catre inculpat in contul Biroului Local pentru Expertize Judiciare Iasi pentru expertul contabil Boghian Alina Daniela - desemnat de catre instanta pentru efectuarea expertizei contabile. In baza dispozitiilor art. 272 alin. (1) - teza ultima din Codul de procedura penala rap. la art. 273 alin. (4) din Codul de procedura penala, dispune obligarea inculpatului C********* A***** la plata sumei de 3.500 lei, reprezentand diferenta ramasa neachitata din onorariul definitiv (in cuantum de 4.500 lei) cuvenit expertului contabil Boghian Alina Daniela, desemnat de catre instanta pentru efectuarea expertizei contabile dispuse in cauza, suma care va fi achitata de catre inculpat in contul Biroului Local pentru Expertize Judiciare Iasi pentru expertul contabil Boghian Alina Daniela - desemnat de catre instanta pentru efectuarea expertizei. În baza dispozitiilor art.272 din Codul de procedură penală, suma de 65 lei (RON), reprezentând onorariul partial - in cuantum de 25% din onorariul initial stabilit, in suma de 260 lei - pentru apărătorul desemnat din oficiu (in procedura de camera preliminara) inculpatului C********* A*****, va fi achitată catre Baroul Iaşi, din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei, urmând ca această sumă să fie inclusă în cuantumul cheltuielilor judiciare avansate de către stat (delegaţia nr. 6658 din data de 16.11.2017, emisă de Baroul Iaşi - titularul delegaţiei - avocatul Cotan Alina). In baza dispoziţiilor art.275 alin. (6) din Codul de procedura penala, cheltuielile judiciare avansate de catre stat, in suma de 65 lei, constand in onorariul partial - in cuantum de 25% din onorariul initial stabilit, in suma de 260 lei - pentru apărătorul desemnat din oficiu (in procedura de camera preliminara) inculpatului C********* A***** - onorariu avansat iniţial către Baroul Iaşi din fondurile speciale ale Ministerului Justiţiei (delegaţia nr. 6658 din data de 16.11.2017, emisă de Baroul Iaşi - titularul delegaţiei - avocatul Cotan Alina) - , raman in sarcina statului. În temeiul dispoziţiilor art. 274 alin. (1) din Codul de procedură penală, obligă pe inculpatul C********* A***** la plata sumei de 1.000 lei catre stat, cu titlu de cheltuieli judiciare avansate de acesta, suma in care nu este inclus onorariul partial - în cuantum de 65 lei - pentru apărătorul desemnat din oficiu (in procedura de camera preliminara) inculpatului. Conform dispozitiilor art. 407 alin. (1) din Codul de procedura penala, o copie de pe minuta prezentei sentinte penale se va comunica procurorului, inculpatului C********* A***** si partii civile Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi - Administratia Judeteana a Finantelor Publice Iasi, prin reprezentantii sai legali, in vederea exercitarii caii de atac. Cu drept de apel în termen de 10 zile de la comunicarea copiei minutei pentru procuror, pentru inculpatul C********* A*****, precum si pentru partea civila Directia Generala Regionala a Finantelor Publice Iasi - Administratia Judeteana a Finantelor Publice Iasi, prin reprezentantii sai legali. Pronunţată în şedinţă publică azi, 13.06.2019, la sediul Tribunalului Iaşi.
Hotarare 780/2019 din 13.06.2019Amână pronuntarea la data de 13.06.2019.
Incheiere amanare initiala a pronuntarii din 30.05.2019Stabileste pronuntarea la data de 30.05.2019.
Incheiere de sedinta din 16.05.2019Amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 16.05.2019, ora 09.00
Incheiere de sedinta din 04.04.2019Fata de lipsa apărătorului inculpatului, amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 04.04.2019, ora 10.00, pentru când se va proceda la audierea expertului contabil desemnat in cauza.
Incheiere de sedinta din 07.03.2019Amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 07.03.2019, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 07.02.2019Pentru a se lua cuno?tin?ă de raportul de expertiza, amana judecarea cauzei si acorda un nou termen de judecata la data de 07.02.2019, ora 09.00
Incheiere de sedinta din 10.01.2019In vederea depunerii raportului de expertiza, amana judecarea cauzei si acorda un nou termen de judecata la data de 10.01.2019, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 15.11.2018In vederea efectuarii si depunerii raportului de expertiza, amana judecarea cauzei si acorda un nou termen de judecata la data de 15.11.2018, ora 09.00.
Incheiere de sedinta din 04.10.2018In vederea efectuarii si depunerii raportului de expertiza, amana judecarea cauzei si acorda un nou termen de judecata la data de 04.10.2018.
Incheiere de sedinta din 07.08.2018În vederea prezentării expertului contabil desemnat amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 07.08.2018, ora 09.00
Incheiere de sedinta din 28.06.2018Amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 28.06.2018, ora 09.00
Incheiere de sedinta din 14.06.2018Pentru discutarea probatoriilor amana judecarea cauzei si acorda termen la data de 14.06.2018.
Incheiere de sedinta din 17.05.2018Admite cererea de amanare formulata de inculpat in vederea angajarii unui aparator si acorda termen la data de 17.05.2018.
Incheiere de sedinta din 19.04.2018